淮安市屬國有企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法
第一章 總則
第一條 為規(guī)范市屬國有企業(yè)產(chǎn)業(yè)性項目投資行為，防范企業(yè)投資風險，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》（國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會令第34號）以及《市政府關(guān)于改革和完善國有資產(chǎn)管理體制的實施意見》（淮政發(fā)〔2016〕129號）等法律、法規(guī)和文件，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱市屬國有企業(yè)，是指市政府出資的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司，以及國有資本控股公司、國有資本參股公司。本辦法所稱投資是指市屬國有企業(yè)在境內(nèi)從事的固定資產(chǎn)投資與股權(quán)投資，含投資設(shè)立子企業(yè)，投資服務(wù)業(yè)、制造業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等產(chǎn)業(yè)性項目（包括基本建設(shè)投資項目，房地產(chǎn)開發(fā)項目、技術(shù)改造投資項目，固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)購置等）。本辦法所稱主業(yè)是指由市屬國有企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定并報經(jīng)市政府確認后市國資委公布的企業(yè)主要經(jīng)營業(yè)務(wù)；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營業(yè)務(wù)。
第三條 市國資委以把握投資方向、優(yōu)化資本布局、嚴格決策程序、規(guī)范資本運作、提高資本回報、維護資本安全為重點，依法建立信息對稱、權(quán)責對等、運行規(guī)范、風險控制有力的投資監(jiān)督管理體系，推動市屬國有企業(yè)強化投資行為的全程全面監(jiān)管。
第四條 市國資委指導市屬國有企業(yè)建立健全投資管理制度，督促市屬國有企業(yè)依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編報年度投資計劃，對市屬國有企業(yè)年度投資計劃實行備案管理，監(jiān)督檢查市屬國有企業(yè)投資管理制度的執(zhí)行情況、重大投資項目的決策和實施情況，組織開展對重大投資項目后評價，對違規(guī)投資造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴重不良后果的進行責任追究。
第五條 市屬國有企業(yè)投資應(yīng)當服務(wù)全市發(fā)展戰(zhàn)略，體現(xiàn)出資人投資意愿，符合企業(yè)發(fā)展規(guī)劃，堅持聚焦主業(yè)，大力培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，嚴格控制非主業(yè)投資，遵循價值創(chuàng)造理念，嚴格遵守投資決策程序，提高投資回報水平，防止國有資產(chǎn)流失。
第六條 市屬國有企業(yè)是投資項目的決策主體、執(zhí)行主體和責任主體，應(yīng)當建立投資管理體系，健全投資管理制度，優(yōu)化投資管理信息系統(tǒng)，科學編制投資計劃，切實加強項目管理，提高投資風險防控能力，履行投資信息報送義務(wù)和配合監(jiān)督檢查義務(wù)。
第二章 投資監(jiān)管體系建設(shè)
第七條 市屬國有企業(yè)應(yīng)當根據(jù)本辦法規(guī)定，結(jié)合本企業(yè)實際，建立健全投資管理制度。企業(yè)投資管理制度應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：
（一）投資應(yīng)遵循的基本原則；
（二）投資管理流程、管理部門及相關(guān)職責；
（三）投資決策程序、決策機構(gòu)及其職責；
（四）投資項目負面清單制度；
（五）投資信息化管理制度；
（六）投資風險管控制度；
（七）投資項目完成、中止、終止或退出制度；
（八）投資項目后評價制度；
（九）違規(guī)投資責任追究制度；
（十）對所屬企業(yè)投資活動的授權(quán)、監(jiān)督與管理制度。
企業(yè)投資管理制度應(yīng)當經(jīng)董事會或總經(jīng)理辦公會審議通過后報送市國資委。
第八條 市國資委建立市屬國有企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)，對市屬國有企業(yè)年度投資計劃、季度及年度投資完成情況、重大投資項目實施情況等投資信息進行監(jiān)測、分析和管理。市屬國有企業(yè)建立完善本企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)，加強投資基礎(chǔ)信息管理，通過信息系統(tǒng)對企業(yè)年度投資計劃執(zhí)行、投資項目實施等情況進行全面全程的動態(tài)監(jiān)控和管理。
第九條 市國資委根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，適時建立發(fā)布市屬國有企業(yè)投資項目負面清單，設(shè)定禁止類和特別監(jiān)管類投資項目，實行分類監(jiān)管。列入負面清單禁止類的投資項目，市屬國有企業(yè)一律不得投資；列入負面清單特別監(jiān)管類的投資項目，市屬國有企業(yè)應(yīng)報市國資委履行出資人審核把關(guān)程序；負面清單之外的投資項目，由市屬國有企業(yè)按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃自主決策。市屬國有企業(yè)投資項目負面清單的內(nèi)容保持相對穩(wěn)定，并適時動態(tài)調(diào)整。
市屬國有企業(yè)應(yīng)當在市國資委發(fā)布的市屬國有企業(yè)投資項目負面清單基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)實際，制定本企業(yè)更為嚴格、具體的投資項目負面清單。
第十條 市國資委建立完善投資監(jiān)管聯(lián)動機制，發(fā)揮戰(zhàn)略規(guī)劃、法律合規(guī)、財務(wù)監(jiān)督、產(chǎn)權(quán)管理、考核分配、資本運營、干部管理、外派監(jiān)事會監(jiān)督、紀檢監(jiān)察等相關(guān)監(jiān)管職能合力，實現(xiàn)對市屬國有企業(yè)投資活動過程監(jiān)管全覆蓋，及時發(fā)現(xiàn)投資風險，減少投資損失。
第三章 投資事前管理
第十一條 市屬國有企業(yè)應(yīng)當按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，編制年度投資計劃，并與企業(yè)年度財務(wù)預算相銜接，年度投資規(guī)模應(yīng)與合理的資產(chǎn)負債水平相適應(yīng)。企業(yè)的投資活動應(yīng)當納入年度投資計劃，未納入年度投資計劃的投資項目原則上不得投資，確需追加投資項目的應(yīng)調(diào)整年度投資計劃。
第十二條 市屬國有企業(yè)應(yīng)當于每年3月10日前將經(jīng)董事會或總經(jīng)理辦公會審議通過的年度投資計劃報送市國資委。年度投資計劃主要包括以下內(nèi)容：
（一）投資主要方向和目的；
（二）投資規(guī)模及資產(chǎn)負債率水平；
（三）投資結(jié)構(gòu)分析；
（四）投資資金來源；
（五）投資項目情況。
投資項目是指按照市屬國有企業(yè)投資管理制度規(guī)定，由董事會或總經(jīng)理辦公會議研究決定的擬投資項目、在建結(jié)轉(zhuǎn)項目。
第十三條 市國資委依據(jù)市屬國有企業(yè)投資項目負面清單、發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，從市屬國有企業(yè)投資方向、投資規(guī)模、投資結(jié)構(gòu)和投資能力等方面，對市屬國有企業(yè)年度投資計劃進行備案管理。對存在問題的企業(yè)年度投資計劃，市國資委在收到年度投資計劃報告（含調(diào)整計劃）后的20個工作日內(nèi)，向有關(guān)企業(yè)反饋書面意見。企業(yè)應(yīng)根據(jù)市國資委意見對年度投資計劃作出修改。
第十四條 市屬國有企業(yè)應(yīng)當根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，按照市國資委確認的各企業(yè)主業(yè)、非主業(yè)投資比例及新興產(chǎn)業(yè)投資方向，選擇、確定投資項目,做好項目融資、投資、管理、退出全過程的研究論證。對于新投資項目，應(yīng)當深入進行技術(shù)、市場、財務(wù)和法律等方面的可行性研究與論證，其中股權(quán)投資項目應(yīng)開展必要的盡職調(diào)查，并按要求履行資產(chǎn)評估或估值程序。對投資額較大、投資項目復雜的項目，必要時應(yīng)組織相關(guān)專家進行論證。
第十五條 市屬國有企業(yè)應(yīng)當明確投資決策機制，對投資決策實行統(tǒng)一管理，向下授權(quán)投資決策的企業(yè)管理層級原則上僅限于一級子企業(yè)。各級投資決策機構(gòu)對投資項目做出決策，應(yīng)當規(guī)范投資項目的議案提交、議題審議、表決方式、會議記錄等決策事項，所有參與決策的人員均應(yīng)在決策文件上簽字背書，所發(fā)表意見應(yīng)記錄存檔。
第十六條 市屬國有企業(yè)（含子企業(yè)）實施的政府工程項目、符合企業(yè)主業(yè)定位的投資項目以及投資額1000萬元以下的非主業(yè)范圍的投資項目，由董事會或總經(jīng)理辦公會議按照企業(yè)制定的投資管理制度研究決定。項目開工前，向市國資委提交投資項目報告表（附件2）一式兩份存檔。
第十七條 市屬國有企業(yè)（含子企業(yè)）非主業(yè)范圍的投資項目，須報市國資委備案后，方可實施；市屬國有企業(yè)要嚴格執(zhí)行市國資委的備案意見，已備案項目投資方式、投資規(guī)模、合作方或股權(quán)比例發(fā)生變化的，應(yīng)及時進行再決策，并重新向市國資委履行備案手續(xù)。市國資委備案項目包括：
（一）投資額3000萬元以上（含3000萬元）的，由市國資委先報經(jīng)市政府同意；
（二）投資額1000萬元以上（含1000萬元）；
（三）投資額1000萬元以下、但超過注冊資本30%的。
第十八條 投資項目備案應(yīng)在履行完企業(yè)內(nèi)部決策程序后、實施前向市國資委報送以下材料（一式2份，其中備案表一式4份）：
1．市屬國有企業(yè)產(chǎn)業(yè)性投資項目備案表（附件1）；
2．市屬國有企業(yè)董事會或總經(jīng)理辦公會議決議，會議記錄（包括參會人員的個人意見）復印件；
3．提交市屬國有企業(yè)董事會或總經(jīng)理辦公會議審議的資料，包括但不限于：議案；可行性研究報告或盡職調(diào)查報告等同類材料及論證意見，重大投資項目還需提供專家論證意見；合資合作、收購、兼并等對外投資項目中有關(guān)投資合作方、被并購方的情況介紹、財務(wù)報表和證明材料；投資合作合同或協(xié)議、法律意見書等文件；
4．投資涉及財務(wù)審計、資產(chǎn)評估事項的，應(yīng)提交相應(yīng)審計報告、評估報告及備案表（或有關(guān)審核材料）。以實物或無形資產(chǎn)投資的，要提供資產(chǎn)評估報告；
5．投資項目風險防控報告;
6．按照國家和省、市規(guī)定，有關(guān)行業(yè)管理部門批準或備案的前期文件材料；
7．按照有關(guān)規(guī)章制度需要提交的其他資料。
第十九條 市屬國有企業(yè)負責報備市國資委備案的子企業(yè)的投資項目材料，須有市屬國有企業(yè)董事會或總經(jīng)理辦公會議決議，同時報送子企業(yè)相關(guān)投資項目資料（參照第十八條2－6款）。
第二十條 市國資委受理投資項目備案，重點審核以下內(nèi)容：
1．是否符合國家法律法規(guī)和政策；
2．是否符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃及列入年度投資計劃；
3．是否已進行市場分析和可行性論證；
4．是否已進行風險分析及提出防范化解預案；
5．是否履行了規(guī)范的投資決策程序；
6．有關(guān)協(xié)議是否存在損害國有資產(chǎn)權(quán)益的條款；
7．是否與企業(yè)財務(wù)承受能力相適應(yīng)；
8．其他涉及國有資產(chǎn)保值增值的重要內(nèi)容。
第二十一條 市國資委自收到市屬國有企業(yè)投資項目相關(guān)材料之日起，原則上20個工作日內(nèi)予以回復。需報告市政府的投資項目，自市政府同意后20個工作日內(nèi)予以回復。
1．對無不同意見的備案項目，在項目備案表“備案意見”欄署“同意備案”并簽章，該項目可以實施。
2．對需進一步論證的項目，需作出調(diào)整、補充、完善的項目，市國資委將告知市屬國有企業(yè)需要增補的內(nèi)容，待相關(guān)內(nèi)容完善后再予備案；或在同意備案的同時，告知企業(yè)實施過程中應(yīng)當完善的事項，該項目可以實施，但在實施過程中應(yīng)當按要求對相關(guān)事項予以完善。
3. 市國資委持否決意見的項目，在項目備案表“備案意見”欄署“不同意備案”并簽章，該項目不能實施。
市屬國有企業(yè)對備案意見有異議的，須重新召開董事會或總經(jīng)理辦公會議、股東會進行再決策，并重新辦理備案手續(xù)。對市屬國有企業(yè)重大投資項目，市國資委可根據(jù)具體情況，委托專家咨詢委員會進行咨詢、論證，論證意見供企業(yè)再決策參考。
備案表一式四份，兩份反饋市屬國有企業(yè)，兩份由市國資委存檔。
第二十二條 投資項目獲得市國資委同意備案或報告后，企業(yè)需按有關(guān)行業(yè)管理規(guī)定，向行業(yè)管理部門履行項目報批手續(xù)，項目組織實施須按有關(guān)行業(yè)管理規(guī)定進行。
第四章 投資事中管理
第二十三條 市國資委對市屬國有企業(yè)實施中的投資項目進行隨機監(jiān)督檢查，重點檢查企業(yè)投資項目決策、執(zhí)行和效果等情況，對發(fā)現(xiàn)的問題向企業(yè)進行提示。
第二十四條 市屬國有企業(yè)應(yīng)加強投資項目全過程管理，認真執(zhí)行招投標制度，加強跟蹤審計，嚴格控制投資成本，要建立健全投資基礎(chǔ)信息臺賬，完整準確反映投資情況；要定期對實施、運營中的投資項目進行跟蹤分析，針對外部環(huán)境和項目本身情況變化，及時進行再決策。如出現(xiàn)影響投資目的實現(xiàn)的重大不利變化時，應(yīng)當研究啟動中止、終止或退出機制。市屬國有企業(yè)因投資項目再決策涉及年度投資計劃調(diào)整的，應(yīng)當將調(diào)整后的年度投資計劃報送市國資委。
第二十五條 市屬國有企業(yè)應(yīng)當按照市國資委要求，分別于每年一、二、三季度終了次月10日前，將季度投資完成情況報送市國資委（附件4）。
第五章 投資事后管理
第二十六條 市屬國有企業(yè)在年度投資完成后，應(yīng)當編制年度投資完成情況報告，并于下一年1月31日前報送市國資委。年度投資完成情況報告包括但不限于以下內(nèi)容：
（一）年度投資完成總體情況；
（二）年度投資效果分析；
（三）重大投資項目進展情況；
（四）年度投資后評價工作開展情況；
（五）年度投資存在的主要問題及建議。
第二十七條 市屬國有企業(yè)項目投資完成后，要組織項目決算和驗收，并形成決算和驗收報告，對已完成的重大投資項目，要開展后評估，并形成專項評估報告。通過項目后評價，完善企業(yè)投資決策機制，提高項目成功率和投資收益，總結(jié)投資經(jīng)驗，為后續(xù)投資活動提供參考，提高投資管理水平。經(jīng)市國資委備案的投資項目，驗收報告、后評估報告要報送市國資委。
市國資委對市屬國有企業(yè)投資項目后評價工作進行監(jiān)督和指導,選擇部分重大投資項目開展后評價，并向企業(yè)通報后評價結(jié)果，對項目開展的有益經(jīng)驗進行推廣。
第二十八條 市屬國有企業(yè)應(yīng)當開展重大投資項目專項審計，審計的重點包括重大投資項目決策、投資方向、資金使用、投資收益、投資風險管理等方面。
第六章 投資風險管理
第二十九條 市屬國有企業(yè)應(yīng)當建立投資全過程風險管理體系，將投資風險管理作為企業(yè)實施全面風險管理、加強廉潔風險防控的重要內(nèi)容。強化投資前期風險評估和風控方案制訂，做好項目實施過程中的風險監(jiān)控、預警和處置，防范投資后項目運營、整合風險，做好項目退出的時點與方式安排。
第三十條 市國資委指導督促市屬國有企業(yè)加強投資風險管理，委托第三方咨詢機構(gòu)對市屬國有企業(yè)投資風險管理體系進行評價，及時將評價結(jié)果反饋市屬國有企業(yè)。相關(guān)市屬國有企業(yè)應(yīng)按照評價結(jié)果對存在的問題及時進行整改，健全完善企業(yè)投資風險管理體系，提高企業(yè)抗風險能力。
第三十一條 市屬國有企業(yè)商業(yè)性重大投資項目應(yīng)當積極引入社會各類投資機構(gòu)參與。市屬國有企業(yè)股權(quán)類重大投資項目在投資決策前應(yīng)當由獨立第三方有資質(zhì)咨詢機構(gòu)出具投資項目風險評估報告。
第七章 附 則
第三十二條 市屬國有企業(yè)要依照本辦法，對企業(yè)章程或投資管理制度進行修改。市國資委將對企業(yè)執(zhí)行本辦法情況適時開展督查。本辦法執(zhí)行情況納入對市屬國有企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核、領(lǐng)導人員評價范圍。
第三十三條 市屬國有企業(yè)要參照本辦法，加強對子企業(yè)投資項目的管理。應(yīng)明確規(guī)定子公司的投資權(quán)限，規(guī)范子公司投資決策程序。應(yīng)由市屬國有企業(yè)提出意見的子公司投資事項，市屬國有企業(yè)須通過控制權(quán)的傳遞對其決策進行有效管控。相關(guān)子公司中的產(chǎn)權(quán)代表應(yīng)在其股東會（或企業(yè)章程規(guī)定的其他投資決策機構(gòu)）召開會議15日前，將擬投資事項逐級提交市屬國有企業(yè)，市屬國有企業(yè)將明確的意見授予產(chǎn)權(quán)代表，產(chǎn)權(quán)代表根據(jù)市屬國有企業(yè)的授權(quán)在子公司股東會上發(fā)表意見，行使表決權(quán)。
第三十四條 市屬國有企業(yè)違反本辦法規(guī)定，未履行或未正確履行投資管理職責造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴重不良后果的，依照《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究等有關(guān)規(guī)定，由有關(guān)部門追究市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理人員的責任。對瞞報、謊報、不及時報送投資信息的市屬國有企業(yè)，市國資委予以通報批評。
第三十五條 市國資委相關(guān)工作人員違反本辦法規(guī)定造成不良影響的，由市國資委責令其改正；造成國有資產(chǎn)損失的，由有關(guān)部門按照干部管理權(quán)限給予處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。
第三十六條 本辦法由市國資委負責解釋。
第三十七條 本辦法自印發(fā)之日起施行，《淮安市市屬國有企業(yè)產(chǎn)業(yè)性投資項目管理辦法》（淮國資〔2014〕308號）同時廢止。
